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老師我現(xiàn)在就只做了公積金分錄 是這么做的，計提是借管理費用-公積金（公司部分）貸應付職工薪酬-公積金（公司部分） 支付了后做的就是借應付職工薪酬-公積金（公司部分） 借其他應付款-公積金（個人部分）貸銀行存款 是這樣嗎？
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對的是的是這么做。
2022 02/18 16:30
84784953 
2022 02/18 16:31
社保也是這樣做就可以對吧
郭老師 
2022 02/18 16:31
對的是的，社保也是這么做的。
84784953
2022 02/18 16:32
那工資計提支付是怎么做的啊
郭老師
2022 02/18 16:33
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84784953
2022 02/18 16:36
那就是計提工資就是 借管理費用-工資，貸應付職工薪酬-工資 支付了就是借應付職工薪酬-工資 貸銀行存款 貸其他應收款-社保和公積金
郭老師
2022 02/18 16:37
對的是的是這么做。
郭老師
2022 02/18 16:37
應該是其他應付款個人負擔的社保公積金。
郭老師
2022 02/18 16:37
看一下你繳納的時候用的是其他應付款。
84784953
2022 02/18 16:37
我都單獨分開做可以吧 因為交社保公積金是當月 工資發(fā)放是下個月
84784953
2022 02/18 16:38
? 是其他應付款 我寫錯了
郭老師
2022 02/18 16:39
對的是的是這么做。
84784953
2022 02/18 16:40
我想問下就是計提的工資是不扣除個人部分的五險一金和個稅金額吧 不包含公司部分的五險一金
郭老師
2022 02/18 16:41
對的是的，不需要扣除個人負擔的社保公積金。
84784953
2022 02/18 16:41
好的 謝謝老師
郭老師
2022 02/18 16:43
不要客氣，工作愉快
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