如果21的開的發(fā)票沒有做，可以直接做到22年一起嗎？

同學你好，小規(guī)模納稅人一般執(zhí)行小企業(yè)會計準則，21年沒有及時做賬的可以簡化處理直接做在22年

正常一樣做嗎

同學你好，執(zhí)行小企業(yè)會計準則，可以直接做到2022年

那會不會跟稅務沒有同步？報稅的時候

開票在12月份的話，1月份申報期內(nèi)正常申報

我說我的報表跟稅務的報表不是不一樣了？我21年已經(jīng)結帳了，現(xiàn)在做一月份的，但是票屬于20年的

實務中票開在12月，賬記在了次年1月時，報稅時稅務跟著會計走，不用調(diào)整。

但是稅務系統(tǒng)的報表不是自動生成已開票的金額嗎？

同學你好，增值稅肯定12月份開票1月份申報繳納，老師以為你說的是企業(yè)所得稅收入這塊。

直接做也可以嗎？有影響嗎

企業(yè)所得稅沒有影響，增值稅申報繳納時借:應交稅費應交增值稅，貸銀行存款，然后入賬時借應收賬款等，貸應交稅費應交增值稅。

是不是沒明白我的意思?。勘热缥?0年9的開的票10，稅務報表肯定10，但是我自己做賬沒有做，就是0，現(xiàn)在21年了，我做進去帳就是10，但是稅務報表0，這樣不統(tǒng)一，沒關系嗎？