我上年有一筆把他做到了管理費用了怎么樣調(diào)呢？

借其他應(yīng)收款 貸，以前年度損益調(diào)整。

其他應(yīng)收？

不是其他應(yīng)付嗎

一樣的。。先交社保后發(fā)工資用。其他應(yīng)收款。 要是先發(fā)工資后交社保，就用其他應(yīng)付款。

好的，謝謝

問題解決，請及時評價，不客氣的。

老師，匯算清繳企業(yè)所得稅時是不是要把管理費用調(diào)減啊

還要不要做，借:利潤分配-未分配利潤，貸:以前年度損益調(diào)整呢？

需要 借以前年度損益調(diào)整企業(yè)所得稅 貸應(yīng)交稅費。 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤。

老師，做完年度匯算清繳，才能再做這個分錄吧

你好 調(diào)整的那月就做結(jié)轉(zhuǎn)損益 的分錄? ? 做完年度匯算清繳再做調(diào)整所得稅交稅分錄?