是的是的，是這么做的。

老師，收到了去年的費(fèi)用，一張財(cái)政局的罰款單，只能入在今年的賬里了吧？罰款已繳，來(lái)沖抵借款的，怎么做賬啊

你好，當(dāng)時(shí)的分錄做嗎？什么分錄都沒(méi)有做嗎？你現(xiàn)在還能反結(jié)賬修改嗎？因?yàn)槟氵@個(gè)營(yíng)業(yè)外支出罰款需要做到去年。

那除了營(yíng)業(yè)外，別的費(fèi)用類(lèi)的可以跨年嗎？比如12月份的管理費(fèi)辦公費(fèi)做到今年1月份

可以的，屬于去年的，你用以前年度損益調(diào)整來(lái)做。

那就是營(yíng)業(yè)外是必須做進(jìn)12月份的賬里的是嗎

哦對(duì)的是的是這么做的。

那現(xiàn)在是沒(méi)做，這筆錢(qián)是員工個(gè)人借款先支付了，現(xiàn)在拿著這個(gè)單子要做沖抵，那我該怎么處理賬務(wù)

借管理費(fèi)用、 營(yíng)業(yè)外支出 貸、其他應(yīng)付款。

應(yīng)該是其他應(yīng)收款吧？現(xiàn)在是我用這個(gè)票作為附件來(lái)做一筆沖抵的分錄不就可以了嘛

沖這個(gè)員工的個(gè)人借款

你好，之前是做了借其他應(yīng)收款嗎？如果是的話貸其他應(yīng)收款

那我現(xiàn)在用這個(gè)罰款收據(jù)再作為附件 再走個(gè)付款審批單 沖他的借款做筆這個(gè)分錄就可以了吧

好對(duì)的是的，可以這么做。

借款沖抵的話審批單該怎么寫(xiě)??？就寫(xiě)罰款？或者借款沖抵？

寫(xiě)一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單就可以的，報(bào)銷(xiāo)單后面附上原始憑證，領(lǐng)導(dǎo)簽字作證。

領(lǐng)導(dǎo)簽字，然后財(cái)務(wù)做賬。