你好 材料到貨，供應商沒開發(fā)票，是要暫估入帳的 現(xiàn)在收到了供應商開的發(fā)票 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借：應付賬款-暫估 ，??貸：原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借：原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目