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問題已解決
老師，您好，我們公司是演出經(jīng)紀(jì)類，我們是做直播帶貨的，是以達(dá)人的方式在平臺(tái)直播，收入是平臺(tái)給達(dá)人的傭金收入。那當(dāng)收到達(dá)人個(gè)人轉(zhuǎn)來公賬的傭金收入，如何開具銷項(xiàng)發(fā)票以及賬務(wù)處理呢？另外我們12月份沒有收入，但是費(fèi)用有20多萬，我問上月12月利潤(rùn)只能20多萬了，上級(jí)回答說有注資款，我沒明白我收到注資款是借銀行存款，貸實(shí)收資本，和費(fèi)用有什么關(guān)聯(lián)？
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，那可能做錯(cuò)賬了
收入，正常開票
借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2022 01/11 16:04
84785029 
2022 01/11 16:06
沒有做錯(cuò)賬喔，是當(dāng)月沒辦法開銷項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)說有注資款是什么意思能回答下嗎？
冉老師 
2022 01/11 16:08
注資款的話，是計(jì)入實(shí)收資本的，不是費(fèi)用，
84785029
2022 01/11 16:10
好的，謝謝，我可能明白領(lǐng)導(dǎo)的意思了。我們12月是小規(guī)模納稅人，1月開始就是一般納稅人了，那么12月份取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以放在1月抵扣做賬嗎？
冉老師
2022 01/11 16:11
12月份取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以放在1月抵扣做賬
84785029
2022 01/11 16:40
好的，謝謝老師，您知道直播帶貨這種公司，做賬的時(shí)候工資的二級(jí)部門明細(xì)怎么分嗎？我們公司有主播，有攝影攝像，總助，招商專員，如何分部門呢？
冉老師
2022 01/11 16:42
你好，可以，按照管理費(fèi)用，銷售部分來的
84785029
2022 01/11 16:43
管理費(fèi)用-工資和銷售費(fèi)用-工資嗎？
冉老師
2022 01/11 16:44
你好，是的，學(xué)員，是這樣的
84785029
2022 01/11 16:51
幫員工支付的房租補(bǔ)貼，會(huì)計(jì)處理時(shí)需要在應(yīng)付職工薪酬科目過一遍嗎？
冉老師
2022 01/11 17:04
你好，這個(gè)不需要的，不用得
84785029
2022 01/12 15:29
想請(qǐng)問下您說收入正常開票，那我公賬收到員工或者其他個(gè)人轉(zhuǎn)來的收入，這樣有沒有風(fēng)險(xiǎn)呢？符不符合稅務(wù)局規(guī)定，老師能詳細(xì)講講嗎？
冉老師
2022 01/12 15:31
你好，學(xué)員，老師詳細(xì)給你講解一下
冉老師
2022 01/12 15:32
首先公司只要有銷售，都要開發(fā)票的，這樣申報(bào)稅，繳納稅
冉老師
2022 01/12 15:32
這個(gè)收款跟開票沒有關(guān)系，不管企業(yè)銷售給誰(shuí)，性質(zhì)是銷售，就應(yīng)該開票
冉老師
2022 01/12 15:33
但是有些特殊情況，比如銷售給個(gè)人，個(gè)人可能不要票
冉老師
2022 01/12 15:33
如果個(gè)人不要票的話，企業(yè)一般是開票自己留著
84785029
2022 01/12 15:36
喔喔 謝謝老師！只要收到收入都要開票，不論是個(gè)人打款還是怎么樣對(duì)嗎？那我們是一般納稅人，開給個(gè)人只需要普通發(fā)票就可以了。
冉老師
2022 01/12 15:37
你好，學(xué)員，這個(gè)個(gè)人的話，是普票的，學(xué)員
冉老師
2022 01/12 15:37
就是你們性質(zhì)是銷售就要開票
冉老師
2022 01/12 15:37
如果性質(zhì)不是銷售，是其他，比如往來款，就不需要開票的，
冉老師
2022 01/12 15:38
這個(gè)先看的是業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)的
84785029
2022 01/12 15:39
明白了，謝謝老師！
冉老師
2022 01/12 15:40
不客氣的，學(xué)員，老師應(yīng)該的
冉老師
2022 01/12 15:40
能幫到你，老師很開心
冉老師
2022 01/12 15:40
祝工作順利，生活愉快，學(xué)員
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