紅蟲(chóng)值錢(qián)的，然后在做正確的。

紅沖之前的，然后在做正確的。

具體怎么寫(xiě)呢？老師 紅沖 借：其他應(yīng)付款 貸：管理費(fèi)用－業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi) 然后再 借：管理費(fèi)用－職工福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 這樣子嗎？

第二個(gè)分錄，借管理費(fèi)用貸，應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款。

福利費(fèi)必須通過(guò)應(yīng)付。

哦哦，好的。明白了。謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

那老師，還想問(wèn)個(gè)問(wèn)題 就是我計(jì)提年終獎(jiǎng)，計(jì)提在12月，1月發(fā)放或者5.31之前發(fā)放的話，是不是也算21年費(fèi)用，在稅前扣除？

可以的，可以這么做。

也是要寫(xiě)兩筆分錄是吧。借管理費(fèi)用－應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)，貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng) 再借應(yīng)付職工薪酬－年終獎(jiǎng)，貸：其他應(yīng)付款 到時(shí)付了的話，把付款回單拿 來(lái)。貼后邊就行是吧

你好，第二個(gè)分錄不用寫(xiě)，付款了之后借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款就可以啊。

哦哦，對(duì)，呵呵 。沒(méi)付不用寫(xiě)。那付了之后要不要把銀行回單拿 來(lái)貼后邊，說(shuō)明一下，是5.31前付的，匯算的時(shí)候不用調(diào)增了

你好，對(duì)的是的，是這么做的。