稅務(wù)通知進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我們補(bǔ)交了13萬(wàn)增值稅，現(xiàn)在又讓補(bǔ)交25%的企業(yè)所得稅，

100多萬(wàn)減去要補(bǔ)的進(jìn)項(xiàng)稅后的金額再乘以25%就是企業(yè)所得稅的金額，

我們是去年11月核票報(bào)稅了，上月稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票，當(dāng)月我們補(bǔ)交了13萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在意思還要補(bǔ)21.75萬(wàn)企業(yè)所得稅？

你好，是的，你的發(fā)票不合格，那你入的成本要做調(diào)增企業(yè)所得額。

那本月我可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣企業(yè)所得稅，或者本月做虧損之內(nèi)來(lái)減少補(bǔ)稅嘛？

你好，虧損可以抵免，你的虧損額要大于調(diào)增的金額才不用交所得稅

我每個(gè)月盈利交稅大概幾萬(wàn)，這100萬(wàn)我當(dāng)月全做虧損，還是分幾個(gè)月做比較好？

你好.你這個(gè)第四季度不調(diào)的話,你5月底前做匯算清繳也是必須 要調(diào)的.所得稅是一個(gè)季度交一次的.

就是我做虧損，賬面怎么做？

你好,這個(gè)虧損是企業(yè)本來(lái)就虧損,你就可以把這調(diào)增的100多萬(wàn)做進(jìn)去抵銷掉,你企業(yè)是盈利的,不能作虧損的

就是我把這一百萬(wàn)轉(zhuǎn)出的，做成損失，其他的帳還是正常做，季度清算的時(shí)候，相當(dāng)于我前面不合格入的成本調(diào)增，后面直接把這筆做成虧損，其他帳正常做，就不用交21.7的這部分企業(yè)所得稅了？

你好,你這100萬(wàn)是要稅前調(diào)增的,不是調(diào)減的.你在做匯算的清繳的時(shí)候是單獨(dú)填這一筆調(diào)增金額的.