00:10:00
問(wèn)題已解決
老師好，我現(xiàn)在有一個(gè)異地項(xiàng)目，要開(kāi)0稅率預(yù)收款發(fā)票，暫時(shí)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，假如預(yù)收款是2萬(wàn)塊，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅要怎么申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
學(xué)員您好，所得稅上是按完工進(jìn)度確認(rèn)收入和成本的，所以需要要根據(jù)總價(jià)款和工程完工進(jìn)度的測(cè)量情況確定
2021 12/08 20:33
84785026 
2021 12/08 20:36
意思是說(shuō)，這個(gè)跨區(qū)域涉稅預(yù)交企業(yè)所得稅可以先不用報(bào)嗎
84785026
2021 12/08 20:58
外經(jīng)證的預(yù)交企業(yè)所得稅，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入的0.2%，那么這個(gè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入是怎么理解呢
恒山老師 
2021 12/08 21:10
這個(gè)異地預(yù)交通常是在代開(kāi)發(fā)票時(shí)按票面金額的比例預(yù)交的，代開(kāi)發(fā)票也意味著已經(jīng)確認(rèn)了這部分收入
84785026
2021 12/08 21:30
就是要按預(yù)收款的金額來(lái)計(jì)算預(yù)交企業(yè)所得稅，是這樣理解嗎
恒山老師
2021 12/08 21:39
預(yù)收款發(fā)票不是正式發(fā)票，相當(dāng)于一個(gè)收據(jù)，預(yù)收款與該確認(rèn)的收入也不是一回事，預(yù)交所得稅通常是代開(kāi)正式發(fā)票時(shí)，按照票面金額預(yù)交的，之后收入確認(rèn)申報(bào)時(shí)再進(jìn)行抵減
84785026
2021 12/08 21:52
現(xiàn)在還沒(méi)開(kāi)正式發(fā)票，企業(yè)所得稅怎么預(yù)交呢
恒山老師
2021 12/08 22:31
那就暫時(shí)不用預(yù)繳
84785026
2021 12/08 22:32
系統(tǒng)有彈出來(lái)申報(bào)窗口
恒山老師
2021 12/08 22:42
提示是什么，能否忽略？或者收入填為0是否可以
84785026
2021 12/08 23:04
我發(fā)圖給你看
恒山老師
2021 12/08 23:26
跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部按項(xiàng)目實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入的0.2%向所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳，這里說(shuō)的是實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入，如果還沒(méi)確認(rèn)收入，不存在預(yù)繳的問(wèn)題，你們是否確認(rèn)了收入
閱讀 74
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
777
意見(jiàn)反饋
