天吶謝謝老師

1借在途物資100000 應交稅費進項稅額16000 貸應付賬款116000

2.借原材料502000 應交稅費進項稅額80200 貸應付票據(jù)580000 銀行存款2200

3借應收賬款232000 貸主營業(yè)務收入200000 應交稅費應交增值稅銷項稅32000

借主營業(yè)務成本120000 貸庫存商品120000

借稅金及附加20000 貸應交稅費_應交消費稅20000

4.借銀行存款40000 貸預收賬款40000

5.借其他應付款2794+707=3501 應付職工薪酬43000 貸銀行存款46501

6借管理費用1150 貸庫存商品1000 應交稅費應交消費稅150

7.借應付賬款116000 貸財務費用2000 銀行存款114000

8借銀行存款69600 貸主營業(yè)務收入60000 應交稅費應交增值稅銷項稅9600

借稅金及附加6000 貸應交稅費_應交消費稅6000

9借固定資產(chǎn)90000 應交稅費進項稅額14400 貸銀行存款104400

10.借應付利息160000 財務費用90000 貸銀行存款250000

11.借銀行存款50000 貸其他業(yè)務收入50000

12.借應付賬款300000 貸應付票據(jù)300000

13計提利息580000*0.05*1/12=2416.67 借財務費用2416.67 貸應付票據(jù)2416.67

14.借生產(chǎn)成本_-車間16609 -二車間14276 制造費用1185+1307=2492 管理費用1053+390+8180 貸應付職工薪酬43000

15借稅金及附加60000 貸應交稅費_應交城建稅40000 -應交教育費附加20000