我們是物業(yè)公司，三年后如果業(yè)委會成立，要轉交給業(yè)務會

三年前正常入賬，三年后業(yè)委會成立后統(tǒng)一轉交。因為現在你也沒地方轉。

轉出的時候，要扣除附加稅，再轉出吧 因為我們現在入賬肯定是 借：銀行存款 貸：應交稅費-銷項 主營業(yè)務收入

假如說你現在收到了錢要三年后才成立業(yè)委會，你收到錢，你物業(yè)公司這是代收費用還是說屬于你物業(yè)公司的收入，是不是現在就有規(guī)定你們收到的這個錢屬于代收，如果是你就是借銀行存款：貸其他應付款，如果是你的收入，那分錄就是你說的這個。你轉交時只是把你的賬務轉交給業(yè)委會，如果賬上還有余額一并轉交給業(yè)委會管理。

現在就屬于代收， 借銀行存款：貸其他應付款 我收到的錢，是有開票的，開票的稅額和附加稅，不得交出去么？

借：銀行存款 貸：其他應付款 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 增值稅是直接體現了，那附加稅呢？

代收的話，票開的是你們公司的抬頭嗎？如果是你們公司的抬頭就是你們的收入哦。

開我們的抬頭啊 現在做收入和做其他應付款，是一樣的。 現在做收入，到時候轉到其他應付款就行了

那不一樣的，開你的抬頭說明這部份就是你的收入而不是代收的。做收入這部分稅款就是要你們承擔的。如果是代收，這個發(fā)票是要開給業(yè)委會的，你現在業(yè)委會還沒成立。

意思是如果我做收入，附加稅，我就不能扣人家了，本應該是我要承擔的費用

移交的時候，對應的主營業(yè)務是多少，就要給他們多少，附加稅扣不了是吧

是的。做收入這就是你的收入。移交的時候在你移交那個點賬上還有多少就移交多少的。

做代收，就不能替他們開票，不能替他們交稅是吧？

是的。代收就不能開你們物業(yè)公司的抬頭的發(fā)票。