我們是外貿(mào)企業(yè)，買(mǎi)了一點(diǎn)服裝的面料給我們的客戶(hù)，這個(gè)是送給他們做樣板用的，我們購(gòu)進(jìn)的這點(diǎn)面料也有取得增值稅發(fā)票

那您是外貿(mào)企業(yè)，也不需要交增值稅，進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票也用不上

那我送給客戶(hù)的面料不需要做賬務(wù)處理了嗎？

可以做的銷(xiāo)售費(fèi)用，的

那發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證會(huì)變成滯留票吧？

您可以做不抵扣勾選

送給客戶(hù)的商品不用視同銷(xiāo)售嗎

您這不做免稅項(xiàng)目的話(huà)，那就需要視同銷(xiāo)售交增值稅的，這樣的話(huà)需要認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的

所以我該如何處理呢？

借銷(xiāo)售費(fèi)用貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，這樣您的進(jìn)項(xiàng)就記入進(jìn)項(xiàng)稅額

那我是要申報(bào)無(wú)票收入嗎？

是需要申報(bào)無(wú)票收入的，那您這樣申報(bào)的話(huà) 就直接做借銷(xiāo)售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），再結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

好的，謝謝老師

不客氣，這是我們的職責(zé)所在，您對(duì)我的回復(fù)滿(mǎn)意的話(huà)嗎，記得給我好評(píng)，謝謝！