好的。已交稅金借方有余額，變成備抵科目了，可以嗎？正常什么科目可以是備抵科目？

你好，已交稅金，這個是當月繳納當月的增值稅才用，你們是這種情況的話可以的。

那這個數(shù)是留底稅額，我是不是應該轉到進項稅額里？

正常已交稅金這個科目是沒有余額的，是把？

不需要的，劉迪應該在轉出未交增值稅或者是未交增值稅。你把你的攝像機和鏡像分別結轉的轉出未交增值稅進項大于銷項的那一部分的差額就在轉出未交增值稅里面。

已交稅金這個科目平時是不是沒有余額啊？看起來好別扭，放到未交增值稅里吧，可以嗎？

平時就不用這個科目，這個都是當月交當月的，沒有一般當月交當月的情況。

那現(xiàn)在已交稅金里的余額是留底稅額，在這個科目里也不對啊，應該調(diào)下

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費已交稅金。

以后就把轉出未交增值稅這個科目當做備抵科目了唄

好對的是的是這么做的。

謝謝老師，和你交流很愉快！

不用客氣，工作愉快。