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實(shí)務(wù)
問題已解決
還有一個(gè)問題，我們收到了個(gè)稅返還，分錄如何做，需要沖減個(gè)稅嗎
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你好，具體是什么原因形成的個(gè)稅返還款項(xiàng)？?
2021 10/19 19:28
84785040 
2021 10/19 19:29
是每年有政策，可以享受稅收優(yōu)惠2%的返還
鄒老師 
2021 10/19 19:30
你好，這個(gè)款項(xiàng)單位會(huì)支付給申報(bào)人員嗎？?
84785040
2021 10/19 19:30
不給，應(yīng)該就放在賬上了
鄒老師
2021 10/19 19:31
你好，那賬務(wù)處理是
借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入?
84785040
2021 10/19 19:32
不需要做沖減個(gè)稅是吧，我看之前財(cái)務(wù)做了沖減
84785040
2021 10/19 19:33
個(gè)稅返還是繳納增值稅的，難怪她做了增值稅
鄒老師
2021 10/19 19:33
你好，這種情況是不需要做沖減個(gè)稅的
84785040
2021 10/19 19:34
那賬面上有增值稅，跟稅務(wù)報(bào)表不一致了，需要在稅務(wù)上反應(yīng)嗎
鄒老師
2021 10/19 19:34
你好，考慮增值稅的賬務(wù)處理就是
借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅?
84785040
2021 10/19 19:36
考慮增值稅后在稅務(wù)報(bào)稅時(shí)候填到哪里
鄒老師
2021 10/19 19:37
你好，是在增值稅申報(bào)表附表一，6%稅率的服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)，無形資產(chǎn)收入欄次
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