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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我公司是一家農(nóng)產(chǎn)品初級加工企業(yè)，免交企業(yè)所得稅的，現(xiàn)在是虧損狀態(tài)，企業(yè)要報季報，是要填報表第七欄所得稅減免類型中的農(nóng)林牧漁免稅項目嗎？業(yè)務(wù)都符合免稅項目，那本年累計減免所得額是填利潤總額那個金額，還是用主營業(yè)務(wù)收入減主營業(yè)務(wù)成本
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同學(xué)你好
用主營業(yè)務(wù)收入減主營業(yè)務(wù)成本
2021 10/12 10:39
84785031 
2021 10/12 10:45
好的，謝謝
樸老師 
2021 10/12 10:51
滿意請給五星好評，先
84785031
2021 10/12 10:56
老師那個我們八月份沒有收入也基本沒有生產(chǎn)，但有房租和輔助材料的使用，都計入了制造費(fèi)用，月末是不是還是要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本呀？
樸老師
2021 10/12 11:02
是的
月底肯定要結(jié)轉(zhuǎn)的
84785031
2021 10/12 11:25
不要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本和本年利潤吧，這個月我也沒有產(chǎn)品入庫
樸老師
2021 10/12 11:35
那就轉(zhuǎn)到在產(chǎn)品里面
84785031
2021 10/12 11:56
老師我在那個所得稅減免那里填了，前面的營業(yè)收入營業(yè)成本，利潤總額要不要填
樸老師
2021 10/12 12:01
同學(xué)你好
按照利潤表的數(shù)據(jù)填寫
84785031
2021 10/12 12:06
好的，我剛剛試了，如果利潤為負(fù)，那減免表里面就不要填寫了，謝謝老師
樸老師
2021 10/12 12:07
不用客氣
滿意請給五星好評，謝謝
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