而且，第四筆，只要結(jié)轉(zhuǎn)成本就好了，怎么還有收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)呢

我也寫清楚計(jì)提時(shí)和繳納時(shí)的兩種情況啊

圈出來(lái)的不要寫是嗎

那這個(gè)老師又是什么意思？

我就想知道是我專業(yè)上有問題還是我客觀上有問題

題目里寫的都是9月，所以那個(gè)公司是要讓你寫9月的賬務(wù)處理，你把10月交稅的寫上了，人家就認(rèn)為你不知道是下月交稅的

開票確認(rèn)收入部分，在第二題已經(jīng)做了

就是第二和第四題，實(shí)際業(yè)務(wù)中是一起的，就是確認(rèn)收入，然后馬上結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本

最后一題，就是把損益科目結(jié)平，收入，成本，稅金科目就結(jié)平，沒有余額了。結(jié)轉(zhuǎn)損益的一個(gè)重要原則就是，當(dāng)月所有損益科目結(jié)平

我覺得附加稅繳納分錄沒有問題，就是第四題不該寫主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和本年利潤(rùn)，謝謝

最大的問題確實(shí)是在第四題，寫主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

再次請(qǐng)問，我的結(jié)轉(zhuǎn)稅金以及附加是：增值稅6500+城建稅455。應(yīng)該不包括增值稅的吧

首先是計(jì)提稅金及附加（按應(yīng)交增值稅為基礎(chǔ)計(jì)算的金額部分)，月末有兩項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，一個(gè)是損益科目（包含稅金及附加科目）結(jié)轉(zhuǎn)，另一個(gè)是應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)