申報(bào)了個(gè)稅，匯算時(shí)能稅前扣除對(duì)吧？

無(wú)需調(diào)增

對(duì)的，那就不用去調(diào)整了。

好謝謝老師，想再請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，當(dāng)月開(kāi)出的發(fā)票，次月紅字發(fā)票，那當(dāng)月還是按照正常開(kāi)具的發(fā)票入賬，次月紅字的時(shí)候，再紅沖再入賬是嗎？

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)就是這么賬務(wù)處理的

老師那紅沖的那個(gè)憑證里面要放那張開(kāi)出去紅沖的抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)嗎？和銷項(xiàng)負(fù)數(shù)那張發(fā)票嗎？

是的，負(fù)數(shù)發(fā)票需要附到紅字發(fā)票后面

老師，那還想請(qǐng)教這筆是當(dāng)月少開(kāi)金額了，那我是不是少開(kāi)那部分需要在那個(gè)月做未開(kāi)票收入呢？還是不管他，次月沖回后再正常做。這種算不算未及時(shí)申報(bào)收入呢？

次月紅沖以后正常做賬就行。

謝謝老師，老師那申報(bào)的時(shí)候上月有申報(bào)的未開(kāi)票，現(xiàn)在開(kāi)票了，就是在未開(kāi)票里面用負(fù)數(shù)表示對(duì)吧？那本月又有未開(kāi)票的了我就是這個(gè)未開(kāi)票減去那個(gè)負(fù)數(shù)得出的數(shù)輸入未開(kāi)票里面就可以了對(duì)吧？

對(duì)噠，就是這么填寫(xiě)的

謝謝老師

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)