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問題已解決
老師請教您個問題 個人獨資企業(yè)查賬征收 本季度實際發(fā)生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預繳季度經營所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進行核算嗎？ 后期再補充提供該成本、費用的有效憑證。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好這個是可以的，可以
2021 07/15 18:28
84785034 
2021 07/15 18:41
個人獨資企業(yè)小規(guī)模納稅人查賬征收（走賬用的無成本票）
已付款未收到發(fā)票
借：預付賬款
貸：庫存現金
下月收到銷售發(fā)票（無成本）
借：銷售費用
貸：預付賬款
那我現在暫時這樣做賬對嗎？
maize老師 
2021 07/15 18:48
你好可以可以這樣，可以
84785034
2021 07/15 18:53
比如說發(fā)票金額是10萬。 我在報經營所得稅填費用的時候。 收入-費用（10萬能算入費用嗎，還沒取得發(fā)票的情況下）=利潤。
maize老師
2021 07/15 18:59
你好你現在就做借銷售費用 沒有發(fā)票做? ?這個才可以，6月做，不是下個月，才可以沖利潤?
84785034
2021 07/15 19:06
6月沒收到發(fā)票就做？
借：銷售費用
貸：庫存現金
那7月收到發(fā)票怎么做賬？
maize老師
2021 07/15 19:12
這個做借銷售費用，貸其他應付款暫估款這樣，付款做借借：預付賬款
貸：庫存現金 收到發(fā)票做，借銷售費用負數，貸其他應付款 暫估款，之后按發(fā)票做借：銷售費用
貸：預付賬款
84785034
2021 07/15 19:25
沒看懂？老師結合我公司的情況下具體說明一下咯
6月已付現金未收到發(fā)票怎么做賬？
7月收到發(fā)票怎么做賬？（五成本）
maize老師
2021 07/15 19:29
6月已付現金未收到發(fā)票怎么做賬?借：預付賬款
貸：庫存現金? ?之后暫估，借銷售費用，貸其他應付款暫估款? ?
7月收到發(fā)票怎么做賬? ? ?借銷售費用負數，貸其他應付款 暫估款， 負數，之后按發(fā)票做借銷售費用，貸預付賬款，說白就是你之前暫估負數沖按發(fā)票做
84785034
2021 07/15 19:40
月末6月（暫估的銷售費用）、7月（實際發(fā)生的銷售費用）
都需要結轉到本年利潤是嗎？
maize老師
2021 07/15 19:42
你好是的都結轉到本年利潤，
84785034
2021 07/16 11:04
老師個人獨資企業(yè)報經營所得稅收入時指的是所有對公賬戶里的收入嗎？（含銀行利息收入）
maize老師
2021 07/16 11:16
你好是營業(yè)收入和營業(yè)外收入，利息收入沖財務費用
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