收到的時候借原材料 貸應付賬款 然后用的時候是借工程施工—材料 貸原材料?

進項已經(jīng)轉出 然后這些材料成本也在匯算清繳時轉出了

想問的是那材料還要不要紅沖 因為紅沖的話我材料賬上是負的了

?你好? ?1 現(xiàn)在做賬： 你沒有做進項稅嗎? 這個是 應該先做了進項稅 才能去轉出。 你抵扣了進項稅嗎?

進項做了 借原材料 應交稅費進項 貸應付

然后進項也轉出了

你好 那你現(xiàn)在轉出 ：借原材料 貸進項稅轉出 然后做 ：借工程施工 貸 原材料? ? 這樣來做賬? ? ?這個是轉出進項稅分錄的?

那成本呢

?你好? ? 你現(xiàn)在? ? 上面 轉了主營業(yè)務成本去 。 你現(xiàn)在做賬：借? 借利潤分配 -未分配利潤 貸工程施工? ； 這樣來 補結轉。 你稅務局意思 是這些成本和進項稅都要轉出來 補稅嘛??

那就是我當初的材料入賬的不用做個負數(shù)發(fā)票

?你好? ? 現(xiàn)在是把? 進項稅轉出? 部分先 挨著去 結轉 ；然后這個成本是真實發(fā)生的 只是發(fā)票不合規(guī) ； 你就去改年報處理就行了。賬上分錄就這樣處理了 。? 去調(diào)增? 去補稅 在做補稅的分錄即可? ?

我還是沒明白 就是我把所得稅的年報改好后 然后把補的稅分錄再做一下就好了嘛?

你好? ? 把你年報改了。 然后你轉出的進項稅還得補做成本里面去 。然后? 調(diào)整了年報 涉及補稅的 還是要做補稅? 和滯納金分錄 才行??

轉出的進項稅不能補到成本里 稅局意思這個虛開的 進項稅不能轉到原材料

?你好? ? 但是你最終進項稅不能抵扣。 你要轉到成本去? ? ?這樣 原材料的總成本 和工程施工 以及主營業(yè)務成本要去轉進去 ；? ? ?只是發(fā)票不合規(guī) 你調(diào)整最終的主營業(yè)務成本金額? 去補稅 ；? ?