那報(bào)個(gè)稅的就不用報(bào)這395元了吧，還是有我單據(jù)和銀行回單金額對不上沒事的吧

你好 是的? 多的記記其他應(yīng)收款? 相當(dāng)借款 不交個(gè)稅?

但這個(gè)是績效工資是每三個(gè)月發(fā)一次的，那我這個(gè)月做賬計(jì)提時(shí)可以這么做呀，借管理費(fèi)用 1000 貸應(yīng)付職工薪酬605 其他應(yīng)收款 395

你好 發(fā)生時(shí)記提? 實(shí)際發(fā)放沒有時(shí)間規(guī)定? 執(zhí)行你單位規(guī)定??

員工工資要通過應(yīng)付職工薪酬科目的?

哦 我懂了 老師您的意思是在下次發(fā)放時(shí)貸方直接銀行支付少發(fā)395元，把其他應(yīng)收款給沖減了是吧

借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款。

那395元做的其他應(yīng)收款，需要單據(jù)嗎？

用銀用銀行回單做分錄就可以。

老師 再問下我們公司沒生產(chǎn)車間，但買了些零件是用于后期加工的，那這批零件我應(yīng)該入什么科目

加工用的記原材料科目。