也就是截止2020-12-31管理費用下的工資發(fā)生額金額是嗎

其他科目有工資么 工資 福利 職工教育經費等都要填入

有的，社保填嗎

那其他科目發(fā)生的 對應也要填到科目對應欄次 比如銷售費用也有的話 也要填 社保 公積金也要填

好的，明白了，謝謝老師，我想問下這張表的 資產折舊和攤銷，比如我們租的辦公室房租攤銷需要填嗎？

租的辦公室房租請問是一次性收到發(fā)票的嗎

辦公室，個人的，他不給開票，沒有發(fā)票，一年付一次房租

那您房租分錄怎么寫的？

去年的房租，這樣做的

那這個管理費用要納稅調整的? A105080不需要填寫

為什么呢？要調增這80000嗎？那如果收到發(fā)票是怎么做賬，是不是就不用調整

因為您沒有發(fā)票不能稅前扣除啊 收到發(fā)票也這樣寫分錄 只是不用調增

好的，老師 1.那我們購入的固定資產，沒有發(fā)票的也是要調嗎？ 2.有發(fā)票的固定資產合計小于10000，可以一次折舊嗎？ 3.固定資產一次折舊的分錄你看對嗎？

購入的固定資產，沒有發(fā)票的也是要調 發(fā)票的固定資產合計小于10000，可以一次折舊 稅法一次性計入成本費用 會計要分期計提的??

老師，我已經這樣做了，現在怎么補救呢

已經做了 金額不大 就不要調整了 以后按我說的這樣處理

好的，謝謝老師我這個分錄正確嗎？

入賬的時候 借：管理費用-辦公費 貸：銀行存款等 不要通過股東資產科目? 就不考慮折舊了 5000以下的直接這樣寫分錄也可以的