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老師，審計后出的報表我們是虧損，但是表中又出現(xiàn)所得稅費用，這個費用是需要我們繳納的么？現(xiàn)在要申報年度所得稅，系統(tǒng)里并沒有帶出所得稅費用的數(shù)字，我是需要把這個數(shù)字填到年報里么？有點不清楚
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這個應(yīng)該是遞延所得稅
2021 05/14 10:07
84784989 
2021 05/14 10:34
對，審計調(diào)的時候是有一個遞延所得稅資產(chǎn)科目，但是我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沒有這個科目，所以單獨加了一個，那老師，這個遞延所得稅我是要繳納么？
84784989
2021 05/14 10:36
老師，現(xiàn)在年度申報所得稅表上沒有帶出實際繳納的數(shù)，表示我今年沒有交所得稅，那是不是我需要把這個所得稅費用的金額寫到申報表里呢？
辜老師 
2021 05/14 10:48
遞延所得稅是不需要繳納的
84784989
2021 05/14 10:53
那我申報年報填報財務(wù)報表的時候，所得稅費用這塊可以不填寫，對么？
辜老師
2021 05/14 11:28
財務(wù)報表里面要填列的
84784989
2021 05/14 11:30
可是申報網(wǎng)上財務(wù)報表利潤表里沒有遞延所得稅資產(chǎn)那一列，是不是我還是直接填寫到所得稅費用那欄就可以了？
辜老師
2021 05/14 11:49
就是填列到所得稅費用里面的
84784989
2021 05/14 12:03
嗯嗯，好的
辜老師
2021 05/14 12:17
好的，客氣，幫到你就好
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