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老師請問個稅返還手續(xù)費是否需要交增值稅 該怎么進行賬務(wù)處理？
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您好，計入到營業(yè)外收入 需要繳納增值稅的
2021 04/14 09:01
84785030 
2021 04/14 09:02
是要在返還當月繳納增值稅？要開具發(fā)票嗎？
東老師 
2021 04/14 09:03
在返還的次月繳納增值稅 不用開發(fā)票
84785030
2021 04/14 09:03
老師怎么申報做賬呢？
東老師
2021 04/14 09:04
借：銀行存款? 貸：營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額? ? 申報的話 填寫在未開票收入那
84785030
2021 04/14 09:06
請問填寫在了未開票收入后期是否還需要開票呢？
東老師
2021 04/14 09:08
不需要再進行開票了
84785030
2021 04/14 09:11
如果把返還的手續(xù)費獎勵給公司員工，這個怎么做賬？是否也要先申報未開票收入，來繳納增值稅？
東老師
2021 04/14 09:12
不計入營業(yè)外收入 貸方計入其他應(yīng)付款
84785030
2021 04/14 09:14
這樣是不用交增值稅嗎？要在返還當月給公司員工嗎？這部分是否也要申報到個稅里面？
東老師
2021 04/14 09:14
增值稅需要交，個稅不需要交
84785030
2021 04/14 09:22
老師 比如收到個稅手續(xù)費是106，。分錄借：銀行存款 106
貸：營業(yè)外收入 100
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
6發(fā)給公司員工
借：管理費用 100
貸：銀行存款100嗎？
東老師
2021 04/14 09:27
你這么做是可以的
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