老師您好，3月份共收押金1000元，同時(shí)退350元的押金分錄:借:庫存現(xiàn)金/銀行存款 1000 其他應(yīng)付款一一押金 350 貸:其他應(yīng)付款一一押金 1000 庫存現(xiàn)金/銀行存款 350 還是分開寫分錄①借:庫存現(xiàn)金 1000 貸:其他應(yīng)付款一一押金1000 ②借:其他應(yīng)付款 350 貸:庫存現(xiàn)金 350 老師因單位沒會(huì)計(jì)，平時(shí)收些押金，離職時(shí)在退還(扣除工裝費(fèi))，辦公室的一些基本辦公用品費(fèi)用水電費(fèi)等，沒別的業(yè)務(wù)那月末季度年末還用做報(bào)表嗎？若做怎么做