沒付款呢

我是想這樣的，但覺得不對?。。⊥稣{(diào)材料成本時借原材料200貸工程施工_材料200 再從新銷售給工長借其他應(yīng)收款貸工程施工_材料300（銷售材料的利潤部分）和原材料200 給工長結(jié)款時 借工程施工_分包款800貸其他應(yīng)收款500貸現(xiàn)金300 可是這樣就不對了！實際應(yīng)該計入工程施工成本的是500，經(jīng)過往出調(diào)材料就體現(xiàn)的工程施工成本計入300了

老師沒明白你給分錄的意思

是領(lǐng)導(dǎo)們非要核算到每個項目上，就不知該怎么辦了

老師！主要的是怎么把已經(jīng)入到工程施工的材料成本調(diào)出來啊

借 工程施工-材料 借方紅字 借 應(yīng)付賬款-分包工長 借方藍(lán)字 是這個嗎 老師！然后下一步按下面您給的分錄做嗎！！

借 工程施工-材料 借方紅字 借 應(yīng)付賬款-分包工長 借方藍(lán)字 老師這個工程施工_材料借方紅字是原本已經(jīng)計入的原材料成本金額嗎？借方應(yīng)付款_分包工長的藍(lán)字金額沒懂啊

實在是糊涂了！

工長的分包款一直沒掛賬

就是因為之前不知道他們有這樣銷售的業(yè)務(wù)，就沒掛賬，以為拿過來的材料票子都是正常的施工使用了，入到施工成本里了！??！現(xiàn)在要調(diào)整，就蒙了

您好 請問入賬到項目成本的時候分錄怎么寫的

支付給分包工長工程款時分錄怎么寫的

借 工程施工-材料 借方紅字 借 應(yīng)付賬款-分包工長 借方藍(lán)字

銷售材料的利潤部分？這個不體現(xiàn)在您跟工長結(jié)算的分錄啊 我寫的分錄是減少應(yīng)該支付給工長的金額 減少您的工應(yīng)付賬款-程施工成本 還有一筆另外的分錄要寫的不啊 確認(rèn)收入的 借 應(yīng)付賬款-工長 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 借 其他業(yè)務(wù)成本 貸 原材料

那就要我上面這樣寫分錄 項目銷售材料 確認(rèn)收入 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 減少分包工長的往來

前面調(diào)整成本的分錄 我已經(jīng)給您寫了呀

是的 不然不能體現(xiàn)利潤

一個借方紅字 一個借方藍(lán)字 金額一樣啊 就是一個正數(shù) 一個負(fù)數(shù)

那您材料給他使用了 要掛賬啊

那您就前面這樣寫分錄 您是不是用了原材料科目的？