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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師去年的會(huì)計(jì)計(jì)提工資就會(huì)計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)，但是職工教育經(jīng)費(fèi)并未實(shí)際發(fā)生，就一直掛賬上，今年要如何把去年計(jì)提的職工教育經(jīng)費(fèi)沖了，幫忙把具體分錄寫出來，還有去年計(jì)提的職工教育經(jīng)費(fèi)抵減所得稅和沒有抵減所得稅情況下今年處理方式是不同吧，
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借應(yīng)付職工薪酬 ，貸以前年度損益調(diào)整，。借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)，直接沖掉就可以，
2020 12/14 09:17
maize老師 
2020 12/14 09:22
沒有實(shí)際發(fā)生不能抵減企業(yè)所得稅，抵減那你需要去納稅調(diào)增之前申報(bào)表，
84785032 
2020 12/14 09:25
主要是2019年計(jì)提的2019年我的年終匯算清繳也做了，怎么去調(diào)去年的申報(bào)表呢
maize老師
2020 12/14 09:33
部分地區(qū)電子稅務(wù)局，更正申報(bào)下面可以去更正，職工薪酬表，這個(gè)對(duì)應(yīng)你需要填寫其他，不能填寫職工教育經(jīng)費(fèi)，這個(gè)是自動(dòng)取數(shù) 你這個(gè)調(diào)增不了，或者是直接納稅調(diào)整表扣除下面其他納稅調(diào)增，
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