不對(duì)吧。先要紅沖吧，再藍(lán)字 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付帳款。

肯定要紅字沖之前暫估的，再藍(lán)字。用以前年度損益調(diào)整我不知道怎么寫了

你們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的嗎

嗯，小規(guī)模

借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款

不對(duì)吧，不沖紅嗎

第一個(gè)不是紅沖的嗎

借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字 貸:其他應(yīng)付款紅字 再藍(lán)字 借:以前年度損益調(diào)整 貸 :其他應(yīng)付款

不用 都用以前年度損益調(diào)整

以前年度損益調(diào)整還要結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn)吧

你上面的分錄已經(jīng)做平了 不需要結(jié)轉(zhuǎn)了 都沒有余額了

如果做今年的成本。是不是先沖紅，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本紅字 貨:其他應(yīng)付款紅字，。再按藍(lán)字 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貨:其他應(yīng)付款

你好 是的 是這么做的

謝了，己經(jīng)弄懂。

發(fā)工資可以是現(xiàn)金嗎，國(guó)稅規(guī)定一定是銀行嗎

沒有規(guī)定是銀行 但是有些地方稅務(wù)局要求有銀行流水 沒有的就不允許抵扣所得稅

我們公司是核定征收，

那就無所謂的 走那個(gè)也可以

是不是暫估去年，今來來發(fā)票。做去年利潤(rùn)。只要以前年度損益調(diào)整科目

如果核定征收，今年也沒有來發(fā)票，這個(gè)怎么處理。

沒有發(fā)票一樣做賬 不看發(fā)票看業(yè)務(wù)