那期末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該怎么做呢？

我查百度的時候說是要貸:限定性資產(chǎn)

看這個性質(zhì)了，如果是代收代付就是專項應(yīng)付，如果是你們自己收了，就先確認(rèn)為限定性資產(chǎn)，花掉了再做支出，也是可以的。不用結(jié)轉(zhuǎn)，不是損益類。