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實(shí)務(wù)
問題已解決
工程施工科目貸方的余額怎么調(diào)整，因?yàn)槿ツ陹戾e(cuò)項(xiàng)目，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年又調(diào)了賬到另一個(gè)項(xiàng)目，現(xiàn)在工程施工貸方就有余額了，調(diào)整分錄怎么做呢
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你好
你多結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎
2020 10/23 13:48
84784981 
2020 10/23 14:02
最開始就是付錢的時(shí)候就掛錯(cuò)項(xiàng)目了，做的借：預(yù)付賬款-**項(xiàng)目 ，貨：銀行存款
收到發(fā)票時(shí)，借：工程施工，貸：預(yù)付賬款
調(diào)整了，1.借：預(yù)付賬款**項(xiàng)目-3萬，預(yù)付賬款-正確的項(xiàng)目3萬
2.把之前 收到發(fā)票的分錄沖紅了，又重新做了個(gè)正確項(xiàng)目的
3.借：利潤分配-正確項(xiàng)目 3萬 主營業(yè)務(wù)成本3萬 貸：利潤分配-**項(xiàng)目 -3萬 主營業(yè)務(wù)成本-3萬
這樣調(diào)整之后，工程施工-**項(xiàng)目就有貸方的余額3萬
現(xiàn)在還要怎么調(diào)整呢
郭老師 
2020 10/23 14:06
不對
你在看下你的分錄
就一個(gè)工程施工借方發(fā)生額
84784981
2020 10/23 14:24
當(dāng)時(shí)收到發(fā)票做了借：工程施工-**項(xiàng)目，貸：預(yù)付賬款，后來也做了沖紅，把發(fā)票計(jì)到正確的項(xiàng)目里了
郭老師
2020 10/23 14:27
你看下預(yù)付是不是有余額
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