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建筑施工，月末哪些科目要結(jié)轉(zhuǎn)啊
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你好，按完工百分比確認收入和成本，借主營業(yè)務(wù)成本，工程施工－－合同毛利，貸主營業(yè)務(wù)收入
2020 10/19 15:37
84784997 
2020 10/19 15:38
老師，其他的都不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
莊老師 
2020 10/19 15:40
你好，不用了，等完工驗收，對沖，借工程結(jié)算，貸工程施工－－合同成本，合同毛利，
84784997
2020 10/19 15:44
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本(按當期確認的合同成本)
工程施工，合同毛利(倒擠)
貸主營業(yè)務(wù)收入(按當期確認的工程結(jié)算收入)
84784997
2020 10/19 15:45
那老師，我們交了應(yīng)交稅費，個人所得稅呢
84784997
2020 10/19 15:45
他不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
莊老師
2020 10/19 17:02
你好，是繳個人所得稅，這個代扣代繳的，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交個人所得稅，繳交時，借應(yīng)交稅費－－應(yīng)交個人所得稅，貸銀行存款，
84784997
2020 10/19 17:12
好的，老師
莊老師
2020 10/19 17:15
你好，應(yīng)該的，祝你學(xué)習(xí)快樂，
84784997
2020 10/19 17:19
老師，代扣代繳時
借應(yīng)付職工薪酬
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交個人所得稅
繳納時
借應(yīng)交稅費，應(yīng)交個人所得稅
貸銀行存款
這樣可以嗎？
莊老師
2020 10/19 17:21
你好，是的，是這樣處理的，
84784997
2020 10/19 17:21
好的 ，老師
莊老師
2020 10/19 17:24
你好，祝你學(xué)習(xí)快樂，
84784997
2020 10/19 17:25
好的，老師
莊老師
2020 10/19 17:26
祝你快樂，心想事成，
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