問題已解決
你好,老師,收到銀行承兌100萬,貼息費1550元,因為跟貼息的廠家沒有發(fā)票往來,我應該怎么做賬呢,



您好
計入財務費用科目 沒有發(fā)票不能企業(yè)所得稅前扣除 匯算清繳的時候納稅調整
2020 09/27 12:18

84784967 

2020 09/27 12:19
不是跟銀行貼現(xiàn)的,是通過第三方貼現(xiàn)的。然后對方把錢打到了老板私人賬戶上呢

bamboo老師 

2020 09/27 12:20
請問是您單位收了貼息費用還是支付了

84784967 

2020 09/27 12:21
支付了15500元,

84784967 

2020 09/27 12:22
就是對方扣下了15500元,剩下的錢打到了老板私人銀行卡上

bamboo老師 

2020 09/27 12:22
那您說的對方把錢打到了老板私人賬戶上是打的什么款項?

84784967 

2020 09/27 12:23
就是100萬扣掉15500元,剩下90多萬打到了老板私人銀行卡,這個賬我應該怎么平呢,是不是應該打到公戶上才可以呢

bamboo老師 

2020 09/27 12:24
應該支付到單位對公賬戶的
如果給了老板私人
借:其他應收款-老板
貸:應收票據(jù)

84784967 

2020 09/27 12:27
那這種第三方貼現(xiàn)轉回公戶的款是合法的嘛,我做賬的時候可以正常做賬嘛?把貼現(xiàn)的費用也做上,年終匯算的時候這個在調增應納稅

bamboo老師 

2020 09/27 12:28
第三方貼現(xiàn)轉回公戶的款現(xiàn)在可以的 實際工作中很多單位都這樣操作
做賬的時候可以正常做賬
貼現(xiàn)的費用也做上,年終匯算的再調增應納稅
