那我第一季度也申報(bào)了這個(gè)未開票收入，第二季度又申報(bào)那不是重復(fù)了嗎

是的，就是重復(fù)了，不然你無(wú)法申報(bào)，因?yàn)槭杖霐?shù)據(jù)在二季度必須大于等于14000元才能申報(bào)，否則小于此收入的數(shù)據(jù)不能申報(bào)

我當(dāng)月收入是14000都開票了呀，那我又開了第一季度的26173，這樣我要申報(bào)40173？

半年累計(jì)收入是需要按40173元進(jìn)行申報(bào)

我現(xiàn)在是報(bào)增值稅，不是所得稅

增值稅是一個(gè)季度一個(gè)季度報(bào)的，不是累計(jì)申報(bào)啊

是報(bào)增值稅，你的增值稅就這樣的申報(bào)。

我第一季度未開票26173已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在4月開票14000，再加一季度在4月開票26173，合計(jì)開票40173元，那我第二季度增值 稅是報(bào)多少

我知道你說(shuō)的數(shù)據(jù)，你一季度申報(bào)未開具發(fā)票26173元，4月開具發(fā)票14000元，這個(gè)14000元是一季度未開具發(fā)票26173元中的一部分14000元，但由于二季度申報(bào)時(shí)，不能零申報(bào)，因?yàn)槟銈冮_具發(fā)票14000元，因此二季度必須按開具發(fā)票的金額14000元，不能按0進(jìn)行申報(bào)，否則系統(tǒng)會(huì)提示你開具發(fā)票的金額不正確。

你完全理解錯(cuò)，我寫得那么詳細(xì)，14000是4月的收入又開票的，也就是等于第二季度開了發(fā)票40173

二季度開了發(fā)票40173元，你就是按開票的不含稅收入進(jìn)行申報(bào)，不是增值稅專用發(fā)票的話，小規(guī)模納稅人將開票的不含稅收入填寫在10欄

那我怎么做賬務(wù)處理，我重復(fù)申報(bào)也不理嗎，這樣我報(bào)所得稅的時(shí)候那個(gè)累計(jì)收入不就是所得稅報(bào)表跟增值稅報(bào)表的收入累計(jì)數(shù)不一致

你不重復(fù)申報(bào)這部分的收入，就無(wú)法填寫小規(guī)模納稅人的增值稅申報(bào)表。

那我現(xiàn)在就是問(wèn)你我怎么做賬務(wù)處理還有增值稅所得稅累計(jì)數(shù)不一致的問(wèn)題

只能按開具發(fā)票做收入，不能按沒有開具發(fā)票就做收入，小規(guī)模納稅人沒有這么嚴(yán)格，你確認(rèn)無(wú)票收入時(shí)，肯定這家公司后期不開具發(fā)票，才能做收入。

那客人當(dāng)時(shí)說(shuō)了不開票，后面又回來(lái)要開票我們肯定要開的

你只能用以后月份的不開具發(fā)票的收入彌補(bǔ)收入的差額了