你好，如果沒有計提，先補(bǔ)提，再交 計提 借，管理費(fèi)用等 貸，應(yīng)付職工薪酬一公司社保 上交 借，應(yīng)付職工薪酬一公司社保 借，其他應(yīng)收款一個人社保 貸，銀行存款 個人社保在發(fā)工資時扣下就可以