您好~ 公司3月支付社保費時： 借：管理費用-社保96.21 其他應收款-社保（個人）320.30 貸：銀行存款 416.51 現(xiàn)金支付上月工資： 借：應付職工薪酬 2000 貸：其他應收款-社保320.20 庫存現(xiàn)金 1679.70 由于疫情，公司4月、5月沒有按月扣社保，都是在6月一起把4·5兩個月社保一起抵扣了。請問，我現(xiàn)在4月做賬怎么處理？