老師，情況是這樣的：我們是一家教育咨詢(xún)有限公司，但現(xiàn)開(kāi)展的業(yè)務(wù)是在籌建高中，然后因?yàn)閷W(xué)校資質(zhì)沒(méi)辦下來(lái)，就全部以咨詢(xún)公司名義支付，包括修建教學(xué)樓付工程款，和所有開(kāi)支，然后怎么賬務(wù)處理呢老師，

您好，如果客戶(hù)支付定金其實(shí)是為了給學(xué)校，不是跟您交易，那您只是幫學(xué)校代收款，最終要還給學(xué)校，由學(xué)校向客戶(hù)開(kāi)具收據(jù)。您為學(xué)校發(fā)生墊付的收入支出，全部計(jì)入往來(lái)科目（在學(xué)校報(bào)表核算資產(chǎn)負(fù)債和損益）。

都是以公司的賬戶(hù)收付款，都做往來(lái)來(lái)對(duì)嗎老師？那圍繞學(xué)校支付的費(fèi)用票報(bào)銷(xiāo)是公司名稱(chēng)要怎么處理呢？

您好，是的。公司建立其他應(yīng)付款——學(xué)校，與學(xué)校有關(guān)的收支都在一個(gè)往來(lái)明細(xì)內(nèi)核算。公司只是代收代付，與學(xué)校相關(guān)的業(yè)務(wù)，不影響公司的損益表。

為什么不是其他應(yīng)收款老師？

您好，您的其他應(yīng)收款——老師是什么意思？公司跟老師有實(shí)際交易或業(yè)務(wù)？公司支付老師款項(xiàng)的理由是什么。

我是想知道，公司幫學(xué)校墊付，為什么是其他應(yīng)付款，不太明白，因之前有老師讓我做貸：其他應(yīng)收款?，F(xiàn)你是做的貸：其他應(yīng)付款，所以我有點(diǎn)搞不明白了，麻煩老師告知說(shuō)下

您好，其實(shí)其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都是一樣，只不過(guò)往來(lái)科目不同而已。若期末往來(lái)出現(xiàn)負(fù)數(shù)只需要重分類(lèi)，即可達(dá)到相同的科目列報(bào)，沒(méi)有實(shí)質(zhì)影響的。

那公司做好這些賬務(wù)處理后。學(xué)校要什么時(shí)候開(kāi)始記賬呢，好像都沒(méi)學(xué)校的單據(jù)，開(kāi)的都是公司名稱(chēng)的單據(jù)呢

您好，所有與學(xué)校支出的發(fā)票都開(kāi)學(xué)校的抬頭，與公司無(wú)關(guān)。否則兩種方式，1、學(xué)校做無(wú)票支出，2、公司承擔(dān)費(fèi)用。學(xué)校建賬時(shí)，先確認(rèn)跟公司的往來(lái)金額一致。