實際沒發(fā)生計提那么多？現(xiàn)在賬上貸方余額怎么沖減

你好，實際沒發(fā)生計提那么多，那今后計提的這部分還會發(fā)放嗎？ 是計提錯誤了，導(dǎo)致了多計提了？ 還是計提沒有錯誤，只是暫時沒有發(fā)放？

計提的申報金額，但是以后都不會發(fā)放調(diào)增的部分？想把未發(fā)放的貸方的余額處理掉

你好，如果計提沒有錯誤，只是沒有發(fā)放，那就需要做納稅調(diào)增處理，因為這個納稅調(diào)增處理有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？

這個分錄怎么做？

你好。如果計提沒有錯誤，只是沒有發(fā)放，那就需要做納稅調(diào)增處理 如果調(diào)增導(dǎo)致補(bǔ)交了所得稅，那分錄就是 借；以前年度損益調(diào)整 ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款

沒有繳納所得稅，我只是想把貸方未發(fā)放的金額沖掉，不然會一直放在賬上。

你好，那沖掉計提的工資分錄是 借；應(yīng)付職工薪酬，貸；管理費(fèi)用等科目

這樣的話，會沖減費(fèi)用，匯算已經(jīng)把費(fèi)用做了，如果這樣沖的話，費(fèi)用和匯算不一致

你好，你做分錄沖銷了費(fèi)用，匯算清繳需要按沖銷之后的費(fèi)用申報才是的，而不是按沖銷之前的費(fèi)用申報

匯算已經(jīng)做了，還有沒有其他方式?jīng)_？

你好，匯算清繳已經(jīng)做了，就需要做更正申報，沒有其他辦法的

好的，謝謝

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝