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關(guān)于增值稅，我是不是月末還要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面？是不是在未交增值稅里就能體現(xiàn)出來我本月應(yīng)該繳多少增值稅，同時下個月繳了以后沖未交增值稅就可以了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是 的，您理解的是正確的
2020 04/29 15:02
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老師您好，這里有一筆分錄，不知道這樣做合法否，您幫解答解答一下。月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項的分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項的分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增稅
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計提增值稅分錄：1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交值稅稅
2、次月繳納發(fā)錄：借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
3、 月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄再如何寫呢？如何把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目再通過哪個科目結(jié)平呢？
1939
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轉(zhuǎn)出未交增值稅=本期銷項稅額+本期進(jìn)項轉(zhuǎn)出金額-本期進(jìn)項稅額-上期留抵稅額,計算結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅需要加上期初余額,如果繳納了結(jié)轉(zhuǎn)的時候就不用加上了,轉(zhuǎn)出未交增值稅只有在月末增值稅貸方余額時,結(jié)到應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
建筑業(yè)有預(yù)繳增值稅，那怎么結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
1013
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建筑企業(yè)本月銷項稅100萬，進(jìn)項稅50萬，本月預(yù)交20萬
老師幫我看看這樣做分錄對嗎
分錄是不是這樣 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50萬
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 20萬
貸:銀行存款 20萬
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 20萬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 20萬
所以本月應(yīng)交稅費(fèi)為30萬
下個月交30萬 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
602
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老師月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅還要用 轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？直接轉(zhuǎn)到 未交增值稅 行嗎？
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