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問題已解決
我公司一項固定資產(chǎn)賣給分公司，發(fā)票我也開給對方了，但是對方錢沒付給我們？完整的分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 固定資產(chǎn)減值準備 貸:固定資產(chǎn)
銷售變價：
借:應收賬款 貸:固定資產(chǎn)清理 應交稅費一 應交增值稅(銷項稅額)
結轉固定資產(chǎn)清埋:
清理盈余
借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入
清理虧損時
借: 營業(yè)外支 出 貸:固定資產(chǎn)清理
2020 04/24 11:14
84785020 
2020 04/24 11:42
第二步借應收賬款，是不是就是確認收入？
84785020
2020 04/24 11:47
我當時是借其他應收款貸方和你寫一樣。但是我營業(yè)務收入科目賬上比系統(tǒng)中少固定資產(chǎn)這個金額？
84785020
2020 04/24 11:49
你幫我看下我這樣做對嗎？
84785020
2020 04/24 11:49
是不是少確認收入？
玲老師 
2020 04/24 11:56
不對，正確的分錄我發(fā)你了 先做固定資產(chǎn)清理，再應收付抵
84785020
2020 04/24 12:28
我第一個分錄就是固定資產(chǎn)清理。第二個分錄你是借應收我是借其他應收款。我現(xiàn)在想知道我是不是漏做了確認收入？我們這個固定資產(chǎn)沒有折舊和攤銷這些
玲老師
2020 04/24 12:46
第二個分錄你是借應收我是借其他應收款。 這個不影響 按你原來的科目沖，
固定資產(chǎn)清理不確認收入 是確認處理損益 用資產(chǎn)處置損益 科目
84785020
2020 04/24 13:01
現(xiàn)在我開票系統(tǒng)中金額是16374920.92，但是我開給其他公司發(fā)票金額是13589118.23這筆固定資產(chǎn)金額是2785802.7.我利潤表營業(yè)收入是13589118.23，我申報系統(tǒng)中附表一收入金額是按照開票系統(tǒng)中金額申報，這樣有問題嗎
玲老師
2020 04/24 13:09
開票金額填寫在增值稅表里申報增值稅 利潤表里填寫的是資產(chǎn)處置收益金額
84785020
2020 04/24 13:18
我現(xiàn)在有點蒙了，我分錄就是拍給你那樣做的，我賬上沒涉及資產(chǎn)處置收益科目，我直接在利潤表中填嗎？
玲老師
2020 04/24 13:24
你是小準則 做賬可以記在營業(yè)外收支科目 企業(yè)準則 記 資產(chǎn)處置損益
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