那我怎么在賬上體現(xiàn)?。课椰F(xiàn)在金蝶的賬上自動(dòng)幫我核算了企業(yè)所得稅69萬，可是我現(xiàn)在申報(bào)了3月的稅，實(shí)際第一季度我不用繳納企業(yè)所得稅，因?yàn)槲易隽藚R算清繳，彌補(bǔ)了以前年度虧損

你好 因?yàn)橹暗睦麧櫡峙?未分配利潤在借方，現(xiàn)在有利潤了，就直接彌補(bǔ)借方金額了，再不用做賬務(wù)處理了。

我是做了匯算清繳才在電子稅務(wù)局里出現(xiàn)彌補(bǔ)以前年度虧損的，電子稅務(wù)局顯示我不用繳納企業(yè)所得稅，但是金蝶系統(tǒng)顯示我要繳納企業(yè)所得稅

你好 顯示需要繳納，不計(jì)提所得稅就可以了。

這樣操作嗎？那我怎么在賬上體現(xiàn)我還能彌補(bǔ)多少企業(yè)所得稅??？

你好 不用體現(xiàn)的，正常做賬就可以了，匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的。

就是我直接把計(jì)提所得稅那筆分錄刪除就好了，對嗎？

你好 是的 是這樣的。