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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)18年末的應(yīng)交稅費(fèi)搞錯(cuò)了負(fù)說(shuō)900多，19年調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄是怎樣的？
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那么你看一下有沒(méi)有影響到利潤(rùn)表，正常情況下是會(huì)影響的
借：以前年度損益調(diào)整 900
貸：應(yīng)交稅費(fèi) 900
然后把以前年度損益調(diào)整進(jìn)行調(diào)整
2020 04/21 09:11
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2020 04/21 09:36
如果是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，就是18年有進(jìn)項(xiàng)1000（負(fù)數(shù)）還沒(méi)抵扣完，但是做錯(cuò)成1900元（負(fù)數(shù)），調(diào)整分錄還是上面的，如果是還抵扣完的進(jìn)項(xiàng)有影響利潤(rùn)嗎，還是存貨？
王超老師 
2020 04/21 09:49
你們應(yīng)該是一般納稅人把，貨款和增值稅是分開(kāi)的。因此還沒(méi)有抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅仍然在資產(chǎn)負(fù)債表，沒(méi)有影響利潤(rùn)的
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