你好，發(fā)票是當(dāng)年來(lái)的嗎？上面的已經(jīng)是完整的分錄。

跨年的。 如果我付款的時(shí)候借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。貸銀行存款。 那暫估的時(shí)候該怎么寫呢。 您寫的發(fā)票到了以后借應(yīng)付款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。然后再做一筆正確的分錄。 那前提是暫估的時(shí)候要借成本貸應(yīng)付。 所以我就想問(wèn)下這樣子做會(huì)不會(huì)虛增應(yīng)收款。 所以我沒(méi)看懂您教我的該怎么做。

一個(gè)沒(méi)有收到發(fā)票，不就是暫估嗎？

我寫的第二個(gè)借應(yīng)付貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)是紅沖的，為什么用應(yīng)付賬款？這個(gè)是因?yàn)槟愕你y行又沒(méi)有退回來(lái)。 就是通過(guò)這個(gè)科目來(lái)核算，最后又復(fù)出去啦，借成本貸應(yīng)付賬款。最后應(yīng)付賬款沒(méi)有增加。

我想問(wèn)的是，我確實(shí)這么做了，前提是這個(gè)錢我已經(jīng)付出去了，暫估的時(shí)候我又走一道應(yīng)付賬款，這樣不是多計(jì)了應(yīng)付款嘛。

你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，你哪里應(yīng)付賬款做多了？

付款時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款 收到發(fā)票時(shí)借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入對(duì)沖掉，然后再做一筆借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正確的增加成本。 是這樣嗎老師

你好，是的。