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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，我司是建筑總包公司，接到項(xiàng)目要分包出去，只收取管理費(fèi)，當(dāng)收到工程款時(shí)，要開(kāi)發(fā)票的，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
做成你們的工程收入就行了，你給分包方付款的時(shí)候讓他給你開(kāi)成本票
2020 04/02 16:56
84784957 
2020 04/02 17:00
收到工程款要全額開(kāi)發(fā)票的，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做呢？還有給分包方付款時(shí)分錄怎么做呢
樸老師 
2020 04/02 17:05
借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行
84784957
2020 04/02 17:09
老師，這個(gè)分錄完整嗎？我們收到款項(xiàng)要開(kāi)發(fā)票呢
樸老師
2020 04/02 17:20
借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸銷(xiāo)項(xiàng)
84784957
2020 04/02 17:58
老師，我是小白，你寫(xiě)的分錄太簡(jiǎn)單了，看不懂
樸老師
2020 04/02 17:58
這個(gè)就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的分錄
84784957
2020 04/02 17:59
那給分包單位付款的分錄呢
樸老師
2020 04/02 18:06
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行
要有發(fā)票的哦
84784957
2020 04/02 18:23
我們付出的款沒(méi)有發(fā)票的，能這樣做嗎
樸老師
2020 04/02 18:24
那你就先掛往來(lái)，暫估成本
84784957
2020 04/02 18:28
掛往來(lái)什么科目呢？我不怎么懂
樸老師
2020 04/02 18:31
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估貸應(yīng)付賬款-暫估
84784957
2020 04/02 20:51
一直這樣掛著嗎？到什么時(shí)候能處理呢，做什么樣的處理呢
樸老師
2020 04/02 21:15
來(lái)了成本票再紅沖暫估的，按照收到的發(fā)票來(lái)做，要在次年匯算清繳之前收到成本票，不然要調(diào)增
84784957
2020 04/02 21:16
我們壓根就收不到成本票，就是說(shuō)對(duì)方不給開(kāi)票，該怎么做賬呢
樸老師
2020 04/02 23:54
那就只能調(diào)增了哦
84784957
2020 04/03 08:05
怎么調(diào)增呢？那在付款時(shí)要不要做會(huì)計(jì)分錄呢，怎么做呢
樸老師
2020 04/03 08:06
要做的，可以直接掛往來(lái)，。然后匯算清繳的時(shí)候成本調(diào)增
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