00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我做公司內(nèi)賬的，比如開票月銷售額10000元，按銷售貨物稅率算增值稅稅應(yīng)該是1300元，實(shí)際月銷售額20000元，增值稅計(jì)算為2600元，我做分錄計(jì)提增值稅應(yīng)該寫多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
銷售額20000 做分錄計(jì)提增值稅2600
2020 01/13 07:57
84785028 
2020 01/13 08:00
那少交的增值稅差額到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？
bamboo老師 
2020 01/13 08:04
請問是收到了金額發(fā)票么
84785028
2020 01/13 08:05
什么收到金額發(fā)票？
bamboo老師
2020 01/13 08:08
抱歉 寫錯(cuò)了 是可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
84785028
2020 01/13 08:11
老師，我們有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是應(yīng)交的增值稅銷項(xiàng)稅是按照開票的來交的，未開票的實(shí)際沒有交，未開票的沒有交的內(nèi)賬也要計(jì)提出來嗎？
bamboo老師
2020 01/13 08:14
如果進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)在內(nèi)帳都分別體現(xiàn)了的話 那沒有開票的內(nèi)帳也對應(yīng)計(jì)提出來吧
84785028
2020 01/13 08:15
老師，那如果收到的是普票呢，是小規(guī)模納稅人，也是沒有開票的全部計(jì)提出來嗎？實(shí)際繳納的和計(jì)提的增值稅之間的差額怎么處理？
bamboo老師
2020 01/13 08:16
收到的發(fā)票是普通發(fā)票 不需要價(jià)稅分離 是開出的發(fā)票價(jià)稅分離
差額的話 可以計(jì)入營業(yè)外收入
84785028
2020 01/13 08:17
謝謝老師的回答，所以就是不能按實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提是吧，沒有繳納的增值稅到時(shí)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入？
bamboo老師
2020 01/13 08:18
是的 不需要繳納的轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
bamboo老師
2020 01/13 08:19
抱歉 又打錯(cuò)字了 不需要繳納的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 對不起
84785028
2020 01/13 08:19
沒事，我理解意思的，謝謝老師
bamboo老師
2020 01/13 08:20
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
84785028
2020 01/13 08:20
老師，我忘問了，差額是到了繳納增值稅的這個(gè)月再結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入吧
bamboo老師
2020 01/13 08:22
是的 確認(rèn)不需要繳納的月份轉(zhuǎn)入
閱讀 894
描述你的問題，直接向老師提問
453
意見反饋
