我現(xiàn)在對(duì)不上了，而且金額正好是預(yù)估跟開票之間的差額，是什么原因，怎么辦，老師？

預(yù)估的分錄是怎么做的

借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入（含稅金額）

這個(gè)分錄不會(huì)引起雙方不平。結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎

就是沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益，該過來拉。謝謝老師。我又發(fā)現(xiàn)9月份，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表有99.85元的對(duì)不上，我應(yīng)該從那些地方這手檢查？

看是否有以前年度損益調(diào)整

就是有，99.85元，老師，怎么調(diào)整呢？

以前年度損益調(diào)整還有余額嗎

以前年度損益調(diào)整屬于那類科目，我沒有用那個(gè)科目，直接沖減的當(dāng)期費(fèi)用，沖減后還剩99.85元的余額

你的分錄如何做的？

是之前交的電費(fèi)，9月費(fèi)開了發(fā)票，所以9月份我直接沖減了前面的記錄的電費(fèi)金額，然后計(jì)入開票金額，稅直接多出來了，多99.85元在管理費(fèi)用的貸方，然后我做了一筆借電費(fèi)99.85，貸本年利潤99.85

不要通過本年利潤，通過營業(yè)外收支

可以最后這一步用營業(yè)外收入嗎？前面的不變

可以最后這一步用營業(yè)外收入

謝謝老師，非常感謝

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!