00:10:00
問題已解決
老師，把隔了兩個月的借方 管理費用調(diào)整為營業(yè)外支出，分錄是借營業(yè)外支出 借管理費用負數(shù)，但管理費用是專票，當時已做價稅分離，那調(diào)整時借方的應交稅費需要一起調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問是發(fā)生的什么支出
2019 11/22 21:49
84784973 
2019 11/22 21:52
老師，是違約金，當時做成管理費用，應該是營業(yè)外支出，現(xiàn)在需要調(diào)整，但發(fā)票是專票，已做價稅分離，現(xiàn)在調(diào)整是要同步調(diào)整嗎？
bamboo老師 
2019 11/22 21:52
那進項稅額也要進項稅額轉(zhuǎn)出對應調(diào)整
84784973
2019 11/23 02:54
老師，進項稅轉(zhuǎn)出？我當時的分錄是借管理費用 借 應交稅費～待認證進項稅 ，現(xiàn)在主要是調(diào)整為營業(yè)外支出呀，應交稅費也要同步調(diào)整嗎？
bamboo老師
2019 11/23 06:38
當時沒有認證抵扣的話 那不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出
借 營業(yè)外支出 借方藍字
借 管理費用 借方紅字
借 應交稅費-待認證進項稅額 借方紅字
84784973
2019 11/23 11:41
嗯額，老師，可是應交稅費紅沖后，不需要重新做分錄嗎？
bamboo老師
2019 11/23 11:44
您當時有借 應交稅費～待認證進項稅 然后再紅字 就平了啊 不需要另外再寫分錄啊
84784973
2019 11/23 12:55
嗯，老師，那這張發(fā)票的進項稅額紅沖了，之后不是不可以認證抵扣了嗎？
bamboo老師
2019 11/23 12:56
專票的話您可以在勾選平臺做勾選不抵扣處理
84784973
2019 11/23 13:07
老師，不做抵扣處理，對公司有什么影響呢？
bamboo老師
2019 11/23 13:08
不應該抵扣的進項稅額 不抵扣 對公司沒有影響
84784973
2019 11/23 13:08
老師，專票如果不抵扣的話，是不是就不需要做價稅分離處理？
bamboo老師
2019 11/23 13:08
專票如果不抵扣的話，是不需要做價稅分離處理
84784973
2019 11/23 13:13
嗯額，老師，不做抵扣，那銷項稅不是就抵扣不了么？如果抵扣，銷項稅是不是可以少交了？
bamboo老師
2019 11/23 13:13
對的 這樣理解正確的
84784973
2019 11/23 13:14
老師，那不還是有影響嗎？
bamboo老師
2019 11/23 13:15
前面以為您問的稅務風險影響 對單位的成本費用稅金肯定有影響 少抵扣了進項 增加了支出 多繳納了增值稅
84784973
2019 11/23 13:19
嗯額，老師，那如果要正常抵扣進項稅，需要怎樣調(diào)整這個分錄才可以兩全其美呢？
bamboo老師
2019 11/23 13:20
正常抵扣的話 就只調(diào)整管理費用到營業(yè)外支出科目 稅費科目不調(diào)整就好了
閱讀 1012
描述你的問題，直接向老師提問
98
意見反饋
