老師 我現(xiàn)在借方是實發(fā)工資的數(shù)，貸方加了這些罰款就多了這個罰款的數(shù)了，不平，老師是哪里的問題呀

看一下你的賬務處理

你工資怎么會有銷項稅，你是計提發(fā)放一筆憑證的嗎

老師 銷項稅是計提營業(yè)外收入的的稅金 老師下邊還有一比計提的分錄

你能單獨告訴我，你計提工資和發(fā)放工資的處理嗎

老師 計提是借管理費用銷售費用 貸應付職工薪酬 工資

要具體賬務處理的數(shù)據(jù)，要不然我不知道你哪里錯了

老師，我們每月都是先把上月計提的數(shù)沖回完了這月按實際的工資數(shù)做計提的，老師剛那個扣款我加在了應付工資借方數(shù)里了，貸方做了這個罰款就平了

1.按應發(fā)工資計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 應發(fā)工資數(shù) 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 實際付款金額 營業(yè)外收入 這樣就是平的

好的，老師 我明白了。老師，您實在太好了這么熱心的幫我解答問題太感謝老師了。

好的，客氣，幫到你就好

嗯嗯 謝謝老師

好的，謝謝，請關閉問題，給予評價，謝謝