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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
期末有留底，如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
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您好
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 可以不做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣 如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話 可以這樣寫分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2019 11/02 09:23
84785040 
2019 11/02 09:25
上期留底，這期要交稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)
bamboo老師 
2019 11/02 09:26
您上期留抵的時(shí)候有沒(méi)有寫分錄
84785040
2019 11/02 09:26
沒(méi)有做
84785040
2019 11/02 09:26
上期不用交稅，沒(méi)有做分錄
bamboo老師
2019 11/02 09:27
那現(xiàn)在只需要寫分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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