00:10:00
問題已解決
老師好，職工的醫(yī)保和養(yǎng)老保險都是個人和財政兩部分，個人部分是從每個月的工資里扣，交費時是交個人部分和財政部分和合計，這個分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應付職工薪酬-社?！腹静糠帧? 其他應付款-社?！競€人部分」
貸：銀行存款
2019 10/24 22:13
84784966 
2019 10/24 22:16
那就是說，扣個人部分的時候掛其他應付款
趙英老師 
2019 10/24 22:17
是的。。。。。。
84784966
2019 10/24 22:18
我們原來是掛在職工應付薪酬里的
趙英老師
2019 10/24 22:30
計提的時候是放在此科目。發(fā)放時個人部分轉到其他應付款中，支付時就沖銷了。
84784966
2019 10/24 22:32
沒計提
趙英老師
2019 10/24 22:43
要進行計提，不然賬會不平
84784966
2019 10/24 22:47
計提，還不會，是按老方法記的
趙英老師
2019 10/25 11:17
那就按你們計提對應的科目去沖銷。
84784966
2019 10/25 14:32
謝謝老師，再問一下就是16年買了你們的學習資料費用，忘了報帳，今年領導說報這個可以嗎？
趙英老師
2019 10/25 15:09
同學不客氣！如果領導說可以報那就去報，只是報銷后將費用在年底調增出來。
84784966
2019 10/25 15:16
調到啥科目呢？我們的費用財政不撥，是自己單位培訓掙的錢
趙英老師
2019 10/25 16:38
單位16年買的資料費用，如果在16年憑票入賬，那么當年是可以在稅前扣除的。但現(xiàn)在是19年，用16年的票據報銷可以，但是要在年底將此筆費用調增出來。
閱讀 819
描述你的問題，直接向老師提問
57
意見反饋
