本年累計的什么項目金額

是按照營業(yè)利潤嗎？我們是苗木種植，免稅

就是對應(yīng)的申報表項目的本年累計金額。舉例第30、31項目，就是今年截至當(dāng)前發(fā)生的銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品的累計銷售額。

哦，那上個季度填寫錯誤了，怎么辦

上個季度，我把營業(yè)利潤填進(jìn)第31行了

需要去稅局做更正申報。

先做更正申報再填寫本季度的報表，是嗎？

是的，是這樣理解的。

增值稅都對的，只改季度的報表吧

那就更正企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報表。

老師，這張表第一列的數(shù)字是自己帶出來的，這個基數(shù)是什么？

是主表的應(yīng)納稅所得額乘以20%計算的。

老師，圖中31行我填寫的數(shù)字是本期的收入，提示中的金額是我本年累計的營業(yè)利潤，這是什么意思？

這個是主表，老師你看看

您將您公司填寫的第29行的數(shù)字告訴一下？

對我本期來說，29行等于31+32行，是自動生成的

是的，這個關(guān)系是對的。問的是數(shù)字是多少？

192274.78

這個數(shù)字是本年累計的營業(yè)利潤

您這個季度實際銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)字是多少？

441870.33

請問您之前兩個季度是否也發(fā)生了銷售免稅林木產(chǎn)品的免稅收入呢？ 您看一下這個勾稽關(guān)系，看一下您公司主表的數(shù)字【主表上面的數(shù)字是累計數(shù)字的概念，要按累計數(shù)字判斷一下是否符合下面的勾稽關(guān)系】 第29行“四、所得減免”：根據(jù)相關(guān)行次計算結(jié)果填報。 本行＝第30+33+34+35+36+37+38+39+40行，同時本行≤表A200000第3+4-5行-本表第1+16+24行且本行≥0。