老師怎么做資本公積？ 怎么做賬？還有做成資本公積轉(zhuǎn)股權需要繳稅嘛？

借 其他應付款 實收資本-大股東 貸 實收資本-小股東 資本公積

老師，有點沒看懂，怎么一方出現(xiàn)兩個科目？ 比如20萬為例子

你光給一個這個金額，我如何平得了賬 我需要你這股東私下間賬如何平的，人家這些錢如何轉(zhuǎn)的，股權轉(zhuǎn)讓價款是多少，利得是多少

就是公司前期需要買裝修。買辦公品，發(fā)工資，公司還沒有盈利，都是大股東的錢墊的存在對公賬戶了，一共墊了20萬，現(xiàn)在大股東撤資了，公司賬上沒有錢，小股東自己掏腰包抵了，但是賬上還掛了20萬的其他應付款，這怎么處理，這個月準備股權轉(zhuǎn)移

你的處理是 借 其他應付款 貸 實收資本

如果這20萬都做實收資本了，那股權轉(zhuǎn)移得上印花稅

是的，這個股權轉(zhuǎn)讓本就涉及印花的

還有個問題老師，這個公司是裝修公司，他們給其他公司裝修一次收入30萬，但是對方公司沒有錢，他們是房地產(chǎn)公司就拿了一套房子做抵押直接給了股東，股東轉(zhuǎn)手把房子賣了，30萬是開了發(fā)票的，這個怎么處理？

你是作為你的收入處理，然后這30萬你是作為其他應收款處理

當時做的借 應收賬款 貸：主營收入 應交稅費 老師你為什么轉(zhuǎn)入其他應收，怎么寫會計分錄？

應收賬款主要是對客戶，其他應收主要是對個人。 你這里客戶已經(jīng)不欠你了 你應該是 借 其他應收款 貸 應收賬款

其他應收款-XX股東

是的。同學。就是這樣設置明細科目

好的，謝謝老師

對了，老師這個房子剛好是給了大股東，本來公司就欠大股東的錢。我可不可以用其他應收30萬抵大股東給公司墊的錢其他應付款27萬，就不用上印花稅了

這樣也是可行的， 同學

好的老師

祝同學你工作愉快。